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風險管理

• 建立本行獨立之風險管理機制，用以評估及監督風險承擔能力、已承受風險現況、決定風險因應策略及風險管理程序遵循情形，以有效辨識、衡量、監控及報告各項風險，確保本行穩建經營。

• 本行訂定之整體風險管理政策於2013年經董事會通過，內容包含風險管理架構、風險管理範疇(包括信用、市場、作業、銀行簿利率、流動性及其他風險)、風險管理三道防線(包括風險承受單位、專責之風險管理單位及獨立內部稽核單位及其職責)、風險管理流程五大構面(辨識、衡量、監控、報告及執行程序)。

• 持續提升現有之個人信用評分、企業信用評等模型效能，以達信用風險管理最佳效果。
• 因應氣候變遷，持續配合綠能科技產業及高耗能產業，進行行業別限額之監控管理。
• 因應實施新巴賽爾資本協議對市場風險監控之演變，持續研擬強化市場風險相關系統之管理效率
• 透過金融中介之產業特性，考慮環境潛在風險，妥善運用銀行資金，落實環境保護及社會永續的責任。
• 持續優化風險衡量指標與監控、加強全行各單位之作業風險辨識作業，並蒐集分析作業風險事件及追蹤改善情形，以提升作業風險管理效益。
• 因應未來新巴塞爾資本協定作業風險監理措施，進行前置準備工作。

• 本行訂有彰化銀行內部控制三道防線管理政策，以建立本行內部控制三道防線架構，明確定義三道防線之權責範圍，使各單位了解其在本行整體風險及控制架構所扮演之角色功能，強化風險管理及內部控制工作的溝通協調。

• 第一道防線：各業管及營業單位辨識及落實風險管理。
• 第二道防線：風險管理單位監控、策略及政策制定。
• 第三道防線：稽核單位查核及驗證。

• 協助各指標管理單位確實掌握業務重要資訊、營運概況及金融環境變化等相關資訊，以便即時辨識及控管經營風險。
• 即時並準確掌握各項國家風險限額使用情形，定期陳報全行國家風險暴險值及監控狀況。
• 不定期追蹤檢視各國政經情勢，掌握國家評等調降或重大事件之變化，並採取必要措施。
• 持續整合各類風險指標檢核評估與資訊，以及後續通報機制，及早採取因應對策，以有效控管本行授信資產品質。
• 配合主管機關「前瞻基礎建設計畫」及本行綠色企業專案貸款，對主管機關認定及綠色生產之綠能科技產業，授信限額增加1%。另，為因應氣候變遷自願減量合作機制，對高耗能產業各酌降核算授信及投資限額比率2%。
• 每日監控各項金融交易商品部位及風險限額之使用狀況，並定期向(常務)董事會報告相關暴險情形。
• 參與銀行公會「新巴塞爾資本協定持續研議工作小組－作業風險分組」，並依銀行公會對全體本國銀行之要求進行新版方法(SMA)之作業風險最低資本要求試算，並將試算結果送交金管會銀行局。

• 為建立獨立有效之風險管理機制，提升本行風險管理品質，以確保銀行穩健經營，特設置風險管理委員會，每月定期由總經理擔任主任委員召開會議，主要成員由副總經理、總機構法令遵循主管及授信管理處、風險管理處、債權管理處、財務管理處、作業處、資訊安全中心等單位主管擔任。

• 本行風險管理單位按季於董事會中報告本行所面臨的風險環境及採行的風險控制措施，以統籌及整合本行風險管理事項之審議、監督與協調運作，執行董事會所核定之風險管理政策與程序、風險胃納聲明及風險管理機制、檢視風險管理流程，並監督其適當性，及確保能有效地溝通與協調相關風險管理功能。

• 分別於3月、6月、8月、11月向董事會報告，提報內容包含「因應新巴塞爾資本協定實施之現況」、「信用風險暴險及集中度限額管理情形」、「金融交易對手與國家風險暴險及管理情形」、「市場風險交易部位及風險限額管理情形」、「作業風險管理情形」、「資產品質、不良債權等授信管理情形」、「資訊安全管理情形」、「海外分行風險管理情形」，以及「其他風險相關議題」等議題。

• 風險管理組織架構係由董事會、高階管理委員會(資產負債管理委員會及風險管理委員會)、風險管理之三道防線（風險承受單位、專責之風險管理單位、獨立內部稽核單位）所組成。其中高階管理委員會隸屬於總經理。